קופת גמל היא חיסכון המנוהל על ידי מנהל מקצועי. החיסכון זוכה להטבות מהמדינה.
ההטבות לקופות הגמל ניתנות על:
- הפקדת הכספים
- אחזקת הכספים
- בזמן משיכת כספים לפי החוק
במשך השנים השתנו ההטבות שניתנו לחוסכים בקופות הגמל
בין השינויים:
- הטילו מס על הרווחים
- אפשרו למשוך הכספים רק מגיל 60
- הוגבלה זכות הצעירים להפקיד כספים
- בוטלה אפשרות המשיכה החד פעמית והטילו מס על הקצבה.
הערה: השינויים ברשימה זו יושמו החל מהרגע שחוקקו ולא הופעלו רטרואקטיבית.
לכן, אם נבדוק כיום את אחזקות הציבור, נוכל למצוא מגוון של קופות גמל בעלות זכויות שונות זו מזו. לעיתים ניתן אפילו למצוא כמה סוגי קופות גמל אצל אותו חוסך.
כך למשל, נמצא קופות גמל ותיקות מאוד שמותר למשוך מהם את הסכום שנחסך, במשיכה חד פעמית. זאת בהתראה של ימים בודדים. בנוסף, ניתן למצוא אצל החוסכים קופות גמל שמותר למשוך מהם כספים במשיכה חד פעמית רק מגיל 60.
כמובן שנוכל גם למצוא קופות חדשות מינואר 2008 שהמשיכה מהן מותרת רק בתור קצבה חודשית מגיל 64 לנשים וגיל 67 לגברים.
קיימות בשוק מאות קופות גמל והן מנוהלות בדרך כלל על ידי חברות ביטוח ובתי השקעות.
ניתן לחסוך בקופת גמל באופן פרטי ו/או דרך מקום העבודה אם אתם שכירים.
הצטרפות לקופת גמל
להלן רשימה של אנשי מקצוע שנוכל לקבל מהם עזרה בהצטרפות לקופה:
- יועץ השקעות פרטי
- משווק מבית ההשקעות
- יועץ השקעות בבנק
- סוכן ביטוח
- משווק מטעם חברת ביטוח
- יועצים פנסיונים
- משווקים עצמאים
סודי קופות גמל ומדיניות
לכל קופה מדיניות השקעה מוצהרת ומנהל הפועל לפי מדיניות זו. המנהל משקיע את הכספים שהקופה מקבלת מהחוסכים, במגוון השקעות כולל פיקדונות וניירות ערך כגון אגרות חוב ומניות.
קיימות קופות גמל מסוגים שונים:
- לתגמולים לעמיתים שכירים
- לתגמולים לעמיתים עצמאים
- אישית לפיצויים
- קרן השתלמות לשכירים – נחשבת קופת גמל
- קרן השתלמות לעצמאים – נחשבת קופת גמל
- מרכזית לפיצויים
- לדמי מחלה
- למטרה אחרת
- לחופשה
- קרנות השתלמות מיוחדות לעובדי הוראה – נחשבת לקופת גמל
- מבטיחות תשואה
- קרנות דמי מחלה ותיקות – נחשבות לקופת גמל
שווי קופת הגמל
שווי ניירות הערך בקופה נקבע על פי מחירם בבורסה. כך למשל, אם מדובר בקופה שהשקיעה בעיקר באגרות חוב קונצרניות ומחירן של אגרות אלה עלה, הרי שגם שווי הקופה יעלה. אם לעומת זאת, מחירן של אגרות החוב האלה ירד הרי שגם שווי נכסי הקרן ירד.
הקופה גובה דמי ניהול שנתיים בשיעור של עד 2% לשנה.
נכון ליוני 2009, רוב קופות הגמל נוהלו במסלול השקעות כללי.
כדי למשוך את כספי החיסכון, יש לפנות לחברה המנהלת ולבקש את המשיכה. החברה המנהלת תבדוק האם אתם זכאים למשיכה לפי הגיל והוותק.
אם הנכם זכאים למשיכה של קופת הגמל, יבדקו האם מותר לכם למשוך את הכספים במשיכה חד פעמית או שמא אתם זכאים למשיכה רק כקצבה חודשית.
הכספים יועברו לרשותכם לאחר קיזוז מיסים לפי זכויותיכם. אם אינכם זכאים למשיכת הכספים לפי הוותק והגיל ובכל זאת תהיו מעוניינים למשוך את הכספים, תאלצו ברוב המקרים לשלם קנס מס בשיעור של 35% שהינו כמובן מס גבוה מאוד.
בעת משיכת הכספים תעביר הקופה לידי החוסך את היתרה שהצטברה לו בניכוי מיסים כאמור. היתרה היא כל הפקדותיכם בתוספת הרווחים שנצברו במשך שנות החיסכון (או בקיזוז ההפסדים שנגרמו…) בניכוי דמי הניהול.
