אילנה (שם בדוי) העבירה את תיק ניירות הערך שלה מבנק בחו"ל לבנק בישראל. לאחר זמן מה, ביקשה למכור את אחת מאגרות החוב שהעבירה.
ההפתעה הגיעה כאשר נכנסה לחשבון וראתה תשלום של כמה עשרות אלפי שקלים עבור מס רווחי הון.
המס ששילמה היווה כ-25% מהסכום אותו קיבלה מהמכירה, במקום 1% !!!
בפועל, אילנה מכרה אגרות חוב בשווי 100 אלף ש"ח ונגבה ממנה מס רווחי הון בהיקף של 25,000 ש"ח במקום 1,000 ש"ח.
בבדיקה מהירה, גילינו כי במחשבי הבנק נרשם בטעות כי מחיר אגרת החוב ביום הרכישה היה 0 אגורות ולא מחיר הקניה ששולם בפועל.
הסבר: כל יחידת אגרת חוב נרכשה לפני כמה שנים במחיר 96 אגורות ונמכרה ב-100 אגורות.
הלקוחה רכשה 100,000 יחידות מאגרת החוב.
רווח ההון (על כל יחידת אגרת חוב) היה בהיקף של 4 אגורות.
המס של 25% מרווח ההון של 4 אגורות הוא 1 אגורה.
מאחר והיו ללקוחה 100,000 יחידות מאותה אגרת חוב הרי שמס רווח ההון במקרה זה היה אמור להיות בהיקף של 1,000 ש"ח (1 אגורה כפול 100,000 אגרות חוב).
מכיוון שבמחשב הבנק היה רשום שמחיר הרכישה היה 0 אגורות, חושב רווח הון של 100 אגורות. לכן, הלקוחה התבקשה לשלם מס בהיקף של 25 אגורות על כל יחידה שנמכרה.
מה שקרה כאן וקורה פעמים רבות היה שהבנק העביר את תשלום המס למדינה מיד עם המכירה. לכן, כדי לקבל את כספה חזרה, היה על הלקוחה לפנות לרשות המיסים והתהליך ארך כמה ימים טובים.
אם כן, חשוב מאוד להקפיד שבעת העברת ניירות ערך בין בנקים, מחיר הרכישה של נייר הערך יעבור באופן תקין.
תבקשו מהבנק המעביר להקפיד על כך ולשלוח לכם תדפיס עם מחיר הקניה של כל ניירות הערך לפני ביצוע ההעברה. לאחר ההעברה, הוציאו תדפיס מהבנק החדש ובידקו שעמודת מחיר הרכישה מתאימה לרישום שבידכם.
ואם כל זה נראה קצת מסובך, אתם מוזמנים לפנות אלינו, במסגרת שרותי ייעוץ השקעות וסיוע בפתיחת חשבונות בחו"ל, סייענו ללקוחות רבים להעביר תיקי ניירות ערך בין בנקים בארץ ובעולם.
לשאלות בנושא זה או נושאי השקעות ופנסיה אחרים, פנו עכשיו דרך הטופס בתחתית הדף.
מומלץ לפני ביצוע פעולות השקעה פיננסיות לפנות לייעוץ השקעות או ייעוץ פנסיוני.
הטיפ נכתב על ידי רויטל דור-וילק, המספקת שרותי ייעוץ השקעות פרטי וייעוץ פנסיוני אובייקטיבי.
